ETF 종류 및 세금 총정리: 왜 ETF를 선택해야하지?

안녕하세요. 투자에 관심 있는 여러분! 오늘은 ETF에 대해 알아보겠습니다. 처음 들어보시는 분이 없을 정도로 뉴스에서, 그리고 주변에서 많이 들으셨을 텐데요 그럼 왜 그렇게 ETF가 인기가 많은지? 그리고 나에게 적합한 ETF는 무엇인지 낱낱이 설명드릴게요

ETF란?

ETF는 Exchange Traded Fund의 앞 글자를 딴 약자로 우리말로 상장지수펀드라고 합니다. 말이 조금 어렵죠? 쉽게 풀어보면, 펀드와 주식의 장점을 합친 금융상품입니다.

그럼 펀드는 뭐냐고요? 펀드는 여러 투자자들의 돈을 모아 다양한 자산인 주식과 채권 등에 투자하는 상품입니다. 증권사 매니저가 여러분 같은 투자자로부터 소액을 모아 큰 자금을 가지고 주식, 채권, 부동산 등에 투자하는 것인데요 전문가가 하는 것이라 수수료와 보수가 발생합니다. 다만, 한 가지 주식에 투자하는 것보다 위험을 분산할 수 있어요. 

주식은 여러분이 잘 알듯이 삼성전자처럼 주식시장에 자유롭게 사고팔 수 있는 개별 기업의 지분입니다. 

ETF는 이 두 가지의 장점을 모은것이라고 생각하면 돼요. 즉 여러 자산에 분산 투자하면서도 주식처럼 거래소에서 자율롭게 매매하면서 수수료도 저렴한 상품이랍니다. 

구분	펀드	ETF	주식
투명성	낮음	높음	높음
거래비용	보수 및 중도환매수수료	위탁수수료 및 보수	위탁수수료
세금	배당소득세 15.4%	국내주식형 : 없음 기타 ETF : 배당소득세 15.4%	증권거래세
투자위험	시장위험	시장위험	개별 및 시장위험
분산투자	가능	가능	불가
장중거래	불가	가능	가능

ETF의 장점

1. 분산투자

한 종목이 아닌 여러 종목에 투자하므로 위험이 분산됩니다. 주식처럼 한 종목에 쏠린 투자가 아니라 최소 10 종목 이상에 나눠서 투자하며 시장 대표 지수에 투자를 하기 때문에 ETF 한 종목만 투자를 한다고 하더라도 자동으로 분산투자가 이루어집니다. 

예를 들어 코스피 200 ETF에 투자를 한다고 하면 국내 대표 200 종목에 골고루 나눠서 투자가 이루어집니다. 

2. 유동성

주식시장에 상장되어 있어 실시간으로 매매가 가능합니다. 1만원 내외의 소액으로 실시간으로 주식시장에서 매수할 수 있고, 매도하면 이틀 후에 현금으로 되찾을 수 있어 펀드보다 결제에 걸리는 시간이 짧아 편리합니다.

3. 저렴한 비용

일반 펀드에 비해 운용 수수료가 낮습니다. 해외주식형 펀드에 가입하면 금융사에 연 2~3%의 보수를 내야 하지만 해외주식형 ETF의 경우 보통 수수료가 연 0.25% 정도입니다.

4. 투명성

투자 대상과 구성 내역이 공개되어 있어 투자자가 쉽게 파악할 수 있습니다. ETF는 매일 보유한 종목을 공개합니다. 증권사 홈페이지에 접속하면 모든 ETF의 보유 종목과 각 종목의 비중을 한 눈에 볼 수 있습니다. 이런 정보를 통해서 투자 종목을 모니터링할 수 있고, ETF 가격이 왜 변동하는지에도 따져볼 수 있습니다.

ETF의 종류 및 세금

 ETF가 처음 출시될때만 해도 KOSPI 200이나 미국 대표 지수인 S&P500과 나스닥 100등 시장 대표지수에 투자하는 종목이 주를 이루었어요. ETF의 인기가 점점 많아지자 2차 전지, 암호화폐, 반도체 등 다양한 산업군에 대한 ETF가 출시되고 있습니다.

여러 가지 종류의 ETF가 많지만 크게 3가지로 분류해 볼 수 있습니다. 국내주식형 ETF와 국내 기타 ETF, 그리고 미국에 직접 투자하는 ETF입니다. 이렇게 분류하는 이유는 매매차익에 따른 세금과 배당소득세를 쉽게 이해하기 위해서예요.

구분	국내 주식형 ETF	국내 그 외 ETF	해외 상장 ETF
투자자산	국내주식	채권, 국내 상장된 해외주식	해외 주식
예시	KODEX 200 TIGER 200	KODEX 미국 S&P500 TIGER S&P500	QQQ SPY
매매차익	비과세	15.4%	22%(단, 250만원 공제)
분배금	배당소득세 15.4%	배당소득세 15.4%	배당소득세 15%

 

국내 주식 거래를 할 때는 증권거래세를 내게 되지만 ETF는 증권거래세가 부과되지 않습니다. 사실 국내 주식 거래 증권거래세율은 0.18%로 주식을 매도하면 이익여부와 상관없이 내야 하지만 최근 증권세율 인하와 증권사별로 다양한 수수료 혜택이 주어지기 때문에 거의 세금을 내지 않습니다. 

그에 비해 ETF는 수익이 발생하면 세금이 발생합니다. 매매차익과 분배금에 대해서 과세를 합니다. 매매차익은 ETF를 사고팔아 발생한 수익을 뜻하고 분배금은 주식의 배당금과 비슷한 개념입니다. 

 

국내 주식형 ETF는 매매차익이 완전 비과세입니다. 100만 원을 매수해서 200만 원이 되었다고 하더라도 매매차익에 대한 세금을 내지 않아요. 다만 분배금에 대해서는 15.4%의 세금을 내야 합니다. 

국내 그 외 ETF는 매매차익에 대해 15.4%의 세금을 내야합니다. 채권형 ETF, 레버리지나 선물 ETF, 해외 지수를 추종하는 ETF가 해당됩니다. 분배금에 대한 배당소득세도 15.4%로 국내 주식형 ETF와 동일합니다.

해외 상장 ETF는 매매차익에 대해 양도소득세 22%가 붙습니다. 상당히 비율이 높은데요 다만, 매년 250만 원까지는 공제되고 250만 원을 초과한 금액에 대해 22% 세율이 적용됩니다. 예를 들어 매수 금액이 1000만 원이고 매도 금액이 1500만 원이라면 수익은 500만 원입니다. 이중 250만 원은 공제가 되고 나머지 250만 원에 대한 22%로 양도소득세 55만 원을 납부해야 합니다. 

 

지금까지 ETF의 정의, 장점, 종류 및 세금에 대해서 알아봤는데요 ETF는 다양한 자산에 손쉽게 투자할 수 있는 매력적인 상품입니다. 하지만 각 ETF의 특징과 투자 대상을 잘 이해하고 자신의 투자 목적과 전략에 맞게 선택하는 것이 중요합니다. 다음 시간에는 ETF 세금 절약방법에 대해 알아보겠습니다. 

 

2025.01.12 - [분류 전체보기] - 원달러 환율이 오르면 우리나라 경제와 주식시장에 미치는 영향

원달러 환율이 오르면 우리나라 경제와 주식시장에 미치는 영향

2024.12.14 - [분류 전체보기] - 재테크란? 재테크 지금도 늦었다: 슈카월드 코믹스, 슈카쌤

재테크란? 재테크 지금도 늦었다: 슈카월드 코믹스, 슈카쌤